森源电气(002358)2010年年度审计报告2011年04月27日10:13
　　河南森源电气股份有限公司
　　2010 年度财务报表的审计报告
　　天健正信审（2011）GF 字第010080 号
　　河南森源电气股份有限公司全体股东：
　　我们审计了后附的河南森源电气股份有限公司（以下简称森源电气公司）财务报表，包括2010
　　年12 月31 日的资产负债表、20 10 年度的利润表、现金流量表及股东权益变动表，以及财务报表附注。
　　一、管理层对财务报表的责任
　　按照企业会计准则的规定编制财务报表是森源电气公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）做出合理的会计估计。
　　二、注册会计师的责任
　　我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
　　审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和做出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
　　我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
　　三、审计意见
　　我们认为，森源电气公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了森源电气公司2010年12月31 日的财务状况以及2010年度的经营成果和现金流量。
　　中国注册会计师
　　天健正信会计师事务所有限公司 廖 家河
　　中国 · 北京 中国注册会计师
　　冯 雪
　　报告日期： 2011 年4 月26 日
　　资 产 负 债 表
　　2010 年12月31 日编制单位：河南森源电气股份有限公司
　　资 产 注释 期末数 年初数 负债和股东权益 注释 期末数 年初数
　　流动资产： 流动负债：
　　货币资金 四（一） 702,719,116.28 134,777,040.45 短期借款 四（十四） 253,090,000.00 141,290,000.00
　　交易性金融资产 - - 交易性金融负债 - -
　　应收票据 四（二） 3,184,658.00 843,600.00 应付票据 四（十五） 9,334,650.00 -
　　应收账款 四（三） 179,688,353.44 149,625,176.69 应付账款 四（十六） 49,250,757.69 58,092,378.37
　　预付款项 四（五） 126,455,303.05 22,216,122.75 预收款项 四（十七） 6,862,805.75 3,280,508.55
　　应收利息 - - 应付职工薪酬 四（十八） 6,902,985.55 5,266,489.49
　　应收股利 - - 应交税费 四（十九） 3,304,451.16 6,090,139.67
　　其他应收款 四（四） 11,100,078.25 8,891,447.95 应付利息 四（二十） 385,356.00 222,055.00
　　存货 四（六） 87,468,631.59 60,126,671.46 应付股利 - -
　　一年内到期的非流动资产 - 其他应付款 四（二十一） 1,570,558.97 1,637,725.10
　　其他流动资产 - - 一年内到期的非流动负债 -
　　流动资产合计 1,110,616,140.61 376,480,059.30 其他流动负债 -
　　非流动资产： 流动负债合计 330,701,565.12 215,879,296.18
　　可供出售金融资产 非流动负债：
　　持有至到期投资 长期借款 -
　　长期应收款 应付债券
　　长期股权投资 四（七） 长期应付款 -
　　投资性房地产 专项应付款 -
　　固定资产 四（八） 74,423,621.32 70,331,439.81 预计负债 -
　　在建工程 四（九） 307,426.21 62,954.27 递延所得税负债 -
　　工程物资 - - 其他非流动负债 四（二十二） 9,870,000.00 11,270,000.00
　　固定资产清理 - - 非流动负债合计 9,870,000.00 11,270,000.00
　　生产性生物资产 - - 负债合计 340,571,565.12 227,149,296.18
　　油气资产 - - 股东权益
　　无形资产 四（十） 23,345,542.66 23,865,673.78 股本 四（二十三） 86,000,000.00 64,000,000.00
　　开发支出 - - 资本公积 四（二十四） 549,123,170.52 16,712,995.80
　　商誉 - - 减：库存股 - -
　　长期待摊费用 - - 盈余公积 四（二十五） 28,845,136.71 21,777,093.94
　　递延所得税资产 四（十一） 3,117,430.43 2,557,162.69 未分配利润 四（二十六） 207,270,288.88 143,657,903.93
　　其他非流动资产 - 股东权益合计 871,238,596.11 246,147,993.67
　　非流动资产合计 101,194,020.62 96,817,230.55
　　资产 总计 1,211,810,161.23 473,297,289.85 负债和股东权益总计 1,211,810,161.23 473,297,289.85
　　公司法定代表人： 公司主管会计工作的负责人: 会计机构负责人:附送资料二
　　利 润 表
　　编制单位:河南森源电气股份有限公司 单位:元
　　项 目 注释 本期金额 上期金额
　　一、营业收入 四（二十七） 488,924,441.41 406,428,040.45
　　减：营业成本 四（二十七） 328,979,106.58 278,377,347.00
　　营业税金及附加 四（二十八） 2,793,856.79 2,708,878.66
　　销售费用 四（二十九） 18,989,302.78 10,594,593.67
　　管理费用 四（三十） 37,578,063.01 28,752,818.27
　　财务费用 四（三十一） 16,495,562.81 13,246,173.95
　　资产减值损失 四（三十二） 4,383,136.35 3,621,486.71
　　加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列） -
　　投资收益（损失以“-”号填列） - 137,528.67
　　其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -
　　二、营业利润（亏损以“-”号填列） 79,705,413.09 69,126,742.19
　　加：营业外收入 四（三十三） 3,606,788.12 2,722,755.89
　　减：营业外支出 四（三十四） 75,352.23 190,482.90
　　其中：非流动资产处置损失 - 28,569.73
　　三、利润总额（亏损总额以“-”填列） 83,236,848.98 71,659,015.18
　　减：所得税费用 四（三十五） 12,556,421.26 11,337,903.20
　　四、净利润（净亏损以“-”号填列） 70,680,427.72 60,321,111.98
　　五、每股收益
　　（一）基本每股收益 0.86 0.94
　　（二）稀释每股收益 0.86 0.94
　　公司法定代表人： 公司主管会计工作的负责人: 会计机构负责人:附送资料四